Как продать квартиру и не платить налог

      В современном мире продажа недвижимости, в том числе квартиры, может быть сложной процедурой, связанной с множеством юридических и финансовых аспектов. Один из таких аспектов – это уплата налога на доход от продажи имущества. В этой статье мы подробно рассмотрим вопрос о том, как продать квартиру и избежать уплаты налога, учитывая все необходимые законодательные требования и налоговые льготы.

Содержание:

1. 1. Нужно ли платить налог при продаже недвижимости?
2. 2. В каких случаях платить налог не придется?
3. 3. Налог при продаже единственного жилья
4. 4. Кто должен платить налог, если у недвижимости несколько собственников?
5. 5. Как рассчитывается налог при продаже квартиры?
6. 6. Можно ли уменьшить сумму налога при продаже квартиры?

      Продажа квартиры или любой другой недвижимости – это ответственное дело, к которому нужно подойти максимально ответственно. Чтобы сделка прошла гладко и на самых выгодных условиях для вас, обращайтесь к экспертам компании «Винсент Недвижимость»!

Нужно ли платить налог при продаже недвижимости?

      В Российской Федерации налог с продажи недвижимого имущества не является автономным, а считается доходом физических лиц (НДФЛ). Платеж требуется с реализации любой собственности, стоимость которой превышает 250 тысяч рублей, включая недвижимость. Утаить факт продажи земельного участка, гаража, квартиры либо дома не получится, как бы вы не старались.

      Но есть хорошие известия: при владении недвижимостью в течение трех или пяти лет, подача декларации и уплата налога после продажи не требуется. Но существуют исключения. Также не нужно оплачивать налог на недвижимость, оцененную менее 1 миллиона рублей, однако заполнение декларации все же необходимо.

Назад к содержанию

В каких случаях платить налог не придется?

      Если вы владели квартирой больше определенного срока, то при ее продаже вы не должны платить налог на доходы. Этот срок зависит от того, какую квартиру вы продаете:

      •      Если вы приобрели квартиру до 1 января 2016 года и владели ей не менее 3 лет, то при продаже не нужно платить налог. Например, если вы купили квартиру в 2016 и хотите продать ее сейчас, то налог вам платить не придется;

      •      Если вы приобрели квартиру после 1 января 2016 года и владели ею не менее 5 лет, то при продаже не нужно платить налог.

      Как продать квартиру чтоб не платить налог? Во втором случае в качестве примера, можно привести следующую ситуацию: вы купили квартиру в 2017 году и хотите ее сейчас продать. Срок владения уже превышает 5 лет, соответственно, налог платить не нужно. Однако, если вы купили квартиру в 2020 и позднее, то при продаже придется заплатить 13%.

Назад к содержанию

Налог при продаже единственного жилья

      Единственное жилье – это жилой объект (квартира, дом, комната), который является основным местом жительства для собственника. Владелец единственного жилья имеет право на определенные налоговые льготы, связанные с продажей этого жилья. Например, в некоторых случаях владелец единственного жилья может продать его без уплаты налога на доход от продажи.

      Однако, если у владельца единственного жилья есть другая жилая недвижимость (например, еще одна квартира или дом), то эта недвижимость не будет считаться единственным жильем и владелец, соответственно, не получит налоговые льготы при ее продаже.

      С 2020 года минимальный срок владения единственным жильем сократился на два года. Теперь такое жилье можно продавать каждые три года без уплаты налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Говоря иными словами и отвечая на вопрос о том, как продать квартиру не платя налог, отметим, что если жилплощадь является единственной, то ждать 5 лет не нужно – можете абсолютно спокойно продать ее через 3 года после регистрации права собственности.

      Жилье, которым владеют супруги вместе, считается единственным, если у них нет другого совместного жилья. Недвижимость, подаренная, унаследованная, приобретенная до брака или полученная в результате приватизации, которой единолично владеет один из супругов, не учитывается при определении статуса единственного жилья.

Назад к содержанию

Кто должен платить налог, если у недвижимости несколько собственников?

      При продаже квартиры, если у недвижимости несколько собственников, ответственность за уплату налога обычно распределяется между собственниками пропорционально их доле в собственности. Каждый собственник должен заплатить налог на свою долю выручки от продажи квартиры.

      В отдельных регионах есть специальные правила, которые могут варьироваться в зависимости от законодательства. Например, в некоторых случаях, если собственники проживают в квартире определенное количество времени, могут применяться налоговые льготы или освобождения. Кроме того, налоговые ставки и правила могут различаться в зависимости от суммы выручки от продажи и времени владения недвижимостью. Это, к слову, актуально для долевой собственности, когда она возникала у разных людей в разное время.

      В таком случае рекомендуется проконсультироваться с налоговым консультантом или юристом, специализирующимся на налогах на недвижимость, чтобы получить точную информацию о налоговых обязательствах. Они смогут оценить вашу ситуацию, рассказать о действующих правилах и помочь вам правильно распределить налоговые обязательства между собственниками при продаже квартиры.

      Отметим также, что при продаже единственного жилья от уплаты налога освобождаются семьи с двумя и более детьми, купившие недвижимость после 2021 года.

Назад к содержанию

Как рассчитывается налог при продаже квартиры?

      При расчете налога на доходы физических лиц от продажи недвижимости учитываются несколько факторов. Во-первых, это стоимость жилья, указанная в договоре купли-продажи. Вторым важным фактором является кадастровая стоимость недвижимости, особенно если она была приобретена после 1 января 2016 года. И, наконец, в расчет принимается стандартный имущественный вычет или сумма затрат на покупку квартиры.

      Формула для расчета налога в 13 процентов от продажи квартиры выглядит следующим образом: 13 % умножается на разницу между доходом от продажи и налоговым вычетом (1 миллион рублей) или расходами на покупку недвижимости. Полученная сумма и является налогом, который необходимо уплатить.

      Согласно формуле, доход от продажи можно уменьшить либо на стандартный налоговый вычет размером 1 миллион рублей, либо на фактические расходы на покупку квартиры. Если нет документов, подтверждающих эти расходы, продавец может воспользоваться вычетом независимо от срока владения недвижимостью.

      Например, если квартира была продана за 4 миллиона рублей и использован налоговый вычет в 1 миллион, то налогооблагаемый доход составит 3 миллиона, а сумма налога – 390 тысяч рублей.

      Для недвижимости, право собственности на которую было зарегистрировано после 1 января 2016 года и находящейся в продаже, налоговая служба анализирует кадастровую стоимость. В случае если цена, указанная в договоре купли-продажи, составляет 70% или менее от кадастровой стоимости квартиры, налог будет рассчитываться исходя из 70% кадастровой стоимости квартиры, а не от полной стоимости.

Назад к содержанию

Можно ли уменьшить сумму налога при продаже квартиры?

      При продаже квартиры, если она находится во владении меньше минимального срока, можно уменьшить сумму налога. Сделать это можно несколькими способами:

      •      Использовать вычет в размере 1 млн. рублей;

      •      Уменьшить доходы на расходы наследователя или дарителя. Доход продавца может быть уменьшен на сумму расходов, которые понес даритель или наследодатель. Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) начисляется не на всю полученную сумму, а на разницу между доходом и данными расходами;

      •      Уменьшение доходов одного супруга на расходы другого. Если речь идет о продаже совместно нажитого имущества, то доходы одного из супругов могут быть уменьшены на сумму расходов другого супруга. В этом случае, налог на доходы физических лиц (НДФЛ) будет начислен на оставшуюся после уменьшения сумму;

      •      Уменьшение доходов на материнский капитал. В этом случае доходы можно уменьшить на сумму господдержки.

      •      Учесть в расходах проценты по ипотечному кредиту. Если жилье было приобретено в ипотеку и были уплачены проценты банку, то эти проценты также могут быть учтены в качестве расходов.

      Даже если вы не планируете продавать свое имущество, рекомендуется сохранять документы, подтверждающие расходы на его приобретение. Также, при планировании продажи имущества, важно учитывать налоговые аспекты и правильно оформить все документы, чтобы избежать лишних налоговых выплат.

Назад к содержанию